ANAF a demarat un proiect-pilot care a presupus controale la cele mai mari case de schimb valutar din țară. Inspectorii nu au verificat numai documentele, ci au comparat informațiile declarate cu înregistrările camerelor de supraveghere. Verificările au dus la sancționarea a 85% dintre operatorii vizitați de Antifraudă.
Inspectorii au publicat, vineri, rezultatele unui control-pilot desfășurat la nivel național, la 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar. ANAF a găsit nereguli la la peste 85% dintre contribuabilii verificați.
„Inspectorii Antifraudă ANAF au desfășurat recent un proiect-pilot de control și monitorizare, la nivel național, asupra unui eșantion de 33 de operatori economici care desfășoară activități de schimb valutar, prin intermediul a 54 de puncte de lucru. Aceștia au fost selectați în baza analizelor de risc realizate la nivel instituțional, iar acțiunea a vizat contribuabili cu un volum semnificativ de tranzacții în domeniul schimbului valutar.
Inspectorii Antifraudă au urmărit evaluarea gradului de conformare fiscală, identificarea vulnerabilităților specifice acestui sector și testarea unor metode moderne de analiză și verificare.
În cadrul proiectului-pilot, inspectorii au utilizat o abordare integrată de control, prin corelarea informațiilor rezultate din documentele financiar-contabile și fiscale cu datele și informațiile disponibile, inclusiv cu înregistrările sistemelor de supraveghere video deținute de societățile verificate, în conformitate cu obligațiile legale prevăzute de legislația care reglementează activitatea contribuabililor ce desfăşoară activităţi de schimb valutar.
Aceste verificări au contribuit la stabilirea situațiilor de fapt fiscale și la verificarea concordanței dintre operațiunile efectiv desfășurate și cele evidențiate în documentele justificative”, precizează reprezentanții Agenției Naționale de Administrare Fiscală.
Bilanțul publicat vineri arată că au fost identificate forme de neconformare fiscală la peste 85% dintre operatorii verificați.
Citește articolul: ANAF lansează aplicația iBon care va permite utilizatorilor să verifice bonurile fiscale
„Verificările Antifraudă au fost finalizate pentru majoritatea contribuabililor incluși în proiectul pilot, în timp ce în cazul a 10 contribuabili, acestea sunt încă în desfășurare.
În urma verificărilor efectuate până în prezent au fost aplicate sancțiuni în valoare totală de 3.454.520 de lei, reprezentând amenzi contravenționale în valoare totală de 1.112.000de lei și confiscări în valoare totală de 2.342.520 de lei”, anunță ANAF, enumerând și principalele abateri constatate:
- nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar prin neemiterea bonurilor fiscale;
- nerespectarea obligaţiei privind acceptarea mijloacelor moderne de plată;
- efectuarea de operaţiuni de vânzare/cumpărare de valută pentru persoane fizice fără ca acestea să fie realizate în mod exclusiv pe bază de act de identitate sau, după caz,pe bază de document care atestă identitatea persoanei
- neconformarea la obligațiile legale de asigurare a supravegherii şi înregistrării activităţii în fiecare punct de schimb valutar în sistem digital, în regim nonstop, aspecte valorificate potrivit competențelor legale
- diferențe semnificative între activitatea realizată efectiv și operațiunile reflectate în evidențele fiscale și contabile ale contribuabililor
„Acțiunea reprezintă o nouă etapă în dezvoltarea instrumentelor de analiză de risc și control utilizate de ANAF, rezultatele confirmând eficiența utilizării integrate a surselor de informații disponibile în mod legal pentru identificarea comportamentelor fiscale neconforme.
Pe baza concluziilor proiectului-pilot, inspectorii ANAF Antifraudă analizează extinderea acestui model de verificare la nivel național, în vederea creșterii gradului de conformare fiscală și a combaterii fenomenelor care afectează concurența loială și veniturile bugetare”, au avertizat inspectorii.
